Исламский лизинг, известный как Иджара, представляет собой модель аренды, основанную на соблюдении принципов шариата и используемую в качестве инструмента финансирования. Его ключевая особенность заключается в строгом следовании исламским нормам ведения бизнеса, включая запрет на начисление процентов (риба) и участие в спекулятивных сделках.
На сегодня исламский лизинг является достаточно новым финансовым продуктом, который только набирает популярность.
Чем исламский лизинг отличается от классического?
– в исламской модели запрещено взимание процентов (риба) и предварительных комиссий, но в случае неоплаты лизингодатель вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке и забрать имущество
– вся сделка осуществляется на фиксированных условиях, которые не меняются до окончания договора.
– финансирование лизинга осуществляется исключительно за счет халяльных средств, что гарантирует соблюдение всех религиозных требований.
– клиент вносит аванс от 10% (сумма может быт и выше) от суммы договора: его размер определяют индивидуально, в зависимости от финансового положения лизингополучателя
– клиент начинает вносить платежи только после того, как лизингодатель передаст ему имущество.
– клиент начинает вносить платежи только после того, как лизингодатель передаст ему имущество.
– после окончания срока аренды клиент может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю. Переход оформляется отдельным документом.
КАКОВЫ ПРЕИМУЩЕСТВА ЛИЗИНГА ДЛЯ БИЗНЕСА
– Сохранение оборотного капитала. Предпринимателям не нужно изымать из оборота крупные суммы для покупки оборудования или других активов. Это особенно важно для малого и среднего бизнеса, где каждая свободная сумма используется для текущей деятельности.
– Отсутствие необходимости дополнительного залога. Лизингодатель приобретает оборудование в свою собственность, что избавляет клиента от поиска дополнительного обеспечения или гарантий. Это упрощает процесс получения финансирования.
– Гибкость в использовании имущества. После окончания срока договора клиент может выбрать: выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю. Это позволяет оптимально управлять активами в зависимости от бизнес-потребностей.
– Фиксированные платежи. В условиях исламского лизинга условия договора остаются неизменными на протяжении всего срока, что исключает риск неожиданного увеличения выплат.
– Соответствие шариатским нормам. Для предпринимателей, соблюдающих исламские принципы, лизинг становится удобным и этически приемлемым инструментом.
Дополнительные выгоды:
– Экономия на налогах. В некоторых странах затраты на лизинг могут быть отнесены к расходам, что уменьшает налогооблагаемую базу.
– Упрощение процедур. В отличие от банковских кредитов, процесс оформления лизинга обычно занимает меньше времени и требует меньшего количества документов.
– Обновление активов. Лизинг позволяет бизнесу использовать современные технологии и оборудование без необходимости их покупки, что особенно важно в отраслях с быстрым обновлением технологий.
– Поддержка бизнеса. Лизингодатели часто оказывают консультационную помощь, что способствует оптимальному выбору и использованию оборудования.
Исламский лизинг в Казахстане
Поэтому появление исламского лизинга в Казахстан, основанного на принципах шариата – естественное решение рынка, он находится еще на стадии развития.
Одним из таких участников исламского лизинга является «KIC Лизинг», («Казахстанская Иджара Компания», находится в Алматы). Компания была основана в апреле 2013 как партнерство между Исламской корпорацией по развитию частного сектора (ICD) и группой международных и местных инвесторов, таких как Aktifbank (инвестиционный банк в Турции), Kolon World Investment Co. (Гонконг), Eurasia Group AG (Швейцария), ТОО «ProFile.kz» (РК), Al Hilal Leasing Company (дочерняя компания АО «Исламский Банк «Al Hilal», РК).
Сегодня компания достигла лидирующих позиций среди частных лизинговых компаний[1].
Другим игроком в сфере исламского лизинга является Исламский банк ADCB[2] (бывший Исламский банк «Al Hilal). Банк обслуживает клиентов в Казахстане, ОАЭ, Египте и Королевстве Саудовская Аравия.
Критериями финансирования по исламскому лизингу данного банка являются следующее:
– финансируется любой сектор экономики, за исключением табачного и алкогольного производства, игорного бизнеса, производства оружия и боеприпасов и других отраслей, не соответствующих принципам и правилам Шариата.
– Компания должна существовать как минимум три года. Отдельные стартовые проекты не финансируются, за исключением проектов с участием государственных и квазигосударственных структур.
– Доля участия владельца проекта должна составлять не менее 20% от стоимости инвестиционного проекта.
– У компании должна отсутствовать просроченная задолженность в обслуживающих банках.
– Срок финансирования – до 7 лет в зависимости от типа проекта и специфики индустрии.
– Финансируемый бизнес должен быть прибыльным в течение последних трёх лет.
На сайте Банка есть возможность подачи заявки.
Исходя из своего удобства получения и оплаты исламский лизинг стал популярным инструментом финансирования в странах с мусульманским населением и среди не мусульманских клиентов, которые заинтересованы в финансовых продуктах, соответствующих принципам ислама. Такой подход предписывает с
[2] https://www.adcb.com/ru/kazakhstan/business/financing/ijara
